12.2 Mogelijke oplossingen
goede afweging
Aan het afsluiten van collectieve aanvullende verzekeringen hangt uiteraard een prijskaartje. Daarom is het verstandig om een goede afweging te maken van wat het uw onderneming oplevert en wat het kost.
Aantrekkelijker
sociale imago
Zoals aan het begin van dit hoofdstuk al is aangegeven, vormen aanvullende verzekeringen een interessante secundaire arbeidsvoorwaarde. Dat maakt uw onderneming mogelijk aantrekkelijker voor (potentiële) werknemers en het aanbieden ervan komt ook het sociale imago van uw organisatie ten goede.
Aanvullende verzekeringen kunnen ook contraproductief werken. Bijvoorbeeld als een zieke werknemer nauwelijks tot geen inkomensachteruitgang heeft, zal dit hem minder stimuleren om aan zijn herstel te werken.
Hiaatverzekering
verschillende vormen
De mogelijke hiaatverzekeringen verzekeren werknemers tegen een terugval in het inkomen bij bijvoorbeeld (voortdurende) arbeidsongeschiktheid of het overlijden van hun partner. Aanvullend verzekeren bij werkloosheid is meestal niet mogelijk. Verzekeraars bieden verschillende verzekeringsvormen aan. Sommige verzekeringen keren bijvoorbeeld een vast verzekerd bedrag uit terwijl andere het inkomen aanvullen tot een bepaald percentage. Ook kan de verzekeringnemer of verzekerde een deel van het risico zelf dragen. De grootte van dat risico is uiteraard van invloed op de hoogte van de premie.
Excedentverzekering
aanvulling op verzekering
Het is ook mogelijk om een excedentverzekering af te sluiten voor uw werknemers. Dit is feitelijk een aanvulling op de hiaatverzekering. De excedentverzekering vergoedt namelijk de extra inkomstenachteruitgang waar werknemers met een inkomen (ver) boven het maximumdagloon (zie paragraaf 12.1) mee te maken krijgen als ze een beroep doen op de sociale verzekeringen. In de praktijk spelen excedentverzekeringen vooral rond de WIA, bovenop de maximale dekking die de WGA en IVA bieden.
Alternatief
verzachten
meer loon doorbetalen
voorkomen
Om een inkomensachteruitgang bij een beroep op de sociale verzekeringen voor werknemers te verzachten, hoeft uw onderneming niet per se een verzekering af te sluiten. U kunt bijvoorbeeld bij ziekte ook gewoon meer loon doorbetalen, als eventuele collectieve afspraken dit toestaan uiteraard. Of u kunt bijvoorbeeld vrijwillig een aanvulling op een wettelijke uitkering betalen aan de werknemer. En misschien is het eigenlijk wel het beste om te investeren in een goed re-integratiebeleid in plaats van verzekeringen af te sluiten, om überhaupt te voorkomen dat werknemers (voor langere tijd) een beroep doen op sociale verzekeringen.
Collectiviteitskorting aanvullende verzekering
geen kosten
geen sprake van loon
Als uw organisatie geen kosten wil – of kan – maken voor de eventuele inkomensachteruitgang bij een beroep op sociale verzekeringen, kunt u de werknemers ook helpen door een collectiviteitskorting te bedingen op aanvullende verzekeringen. De werknemers sluiten die verzekeringen dan zelf af, maar tegen een gunstigere prijs. Tot een korting van 5% gaat de Belastingdienst ervan uit dat er sprake is van een collectiviteitskorting en is er geen sprake van loon voor de loonheffingen.