7.4 Vermogensopbouw
aftrekpost
discipline
Een nadeel van de inzet van fiscale voorzieningen bij de pensioenopbouw is dat u nu een fiscale aftrekpost heeft, maar dat de pensioenuitkering zelf belast is en aan regels is gebonden. Bovendien zit het geld vast, u kunt er pas over beschikken op de pensioendatum. Een alternatief is zelf sparen en/of beleggen. Dit biedt maximale flexibiliteit. Doordat het op een eigen spaar- of beleggingsrekening staat, kun u altijd bij uw gespaard vermogen. Dat is meteen ook de achilleshiel: het vergt maximale discipline. Het opgebouwde kapitaal is belast met vermogensrendementsheffing (box 3).
Het box 3-vermogen is niet veilig bij een faillissement en telt mee voor de bijstandstoets. Dit betekent dat u eerst dit spaargeld moet aanspreken.
Hypotheek aflossen
eigen huis
Het eigen huis is eveneens een pensioenvoorziening. Als u ervoor zorgt dat u op uw pensioendatum de hypotheek van het eigen huis voor een groot deel of helemaal hebt afgelost, heeft u lagere vaste lasten waardoor u minder pensioenvermogen nodig heeft.