U bent hier

Onderneming & Fiscus
Erven en schenken1. Wat is estate planning?1.2 Vermogen in kaart brengen

1.2 Vermogen in kaart brengen

Dit artikel is eerder verschenen als Themadossier Fiscaal Rendement
Publicatiedatum: augustus 2024

pensioen

schenking

Estate planning begint met het goed in kaart brengen van uw vermogen en vaststellen of u voldoende vermogen of (pensioen)voorzieningen heeft voor de oude dag van u en uw partner. Daarna pas kunt u overwegen om al tijdens uw leven te beginnen met het overdragen van vermogen, door middel van schenking (zie hoofdstuk 5).

Ondernemingsvermogen

bedrijfs-
overdracht

Bestaat uw vermogen ook uit vermogen uit een onderneming zoals een eenmanszaak of een bv? Dan is het ook nog eens van belang te bepalen wat de estate planning voor gevolgen heeft voor de onderneming. Misschien heeft u al een bedrijfsopvolger in gedachten of wordt de onderneming op een bepaald moment verkocht. Een goede timing van de bedrijfsoverdracht is ook een onderdeel van estate planning, zodat u mogelijk kunt profiteren van fiscale voordelen (zie hoofdstuk 6 en 7). Ook de structuur van uw onderneming kan van invloed zijn op deze fiscale voordelen.